ИИС можно погасить досрочно, но в этом случае держатель лишается права вычета. Если ранее он получил вычет, его нужно будет вернуть вместе с пеней за прошедший период. Брокерский депозит немного похож на банковский вклад. Как отличия иис от брокерского счета на том, так и на другом клиент размещает собственные сбережения с целью получения выручки.
Индивидуальный инвестиционный и брокерский счета: в чем разница
В случае с упрощенным порядком камеральная проверка должна занимать не более месяца, а на перевод денег дается 15 дней. Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении — его можно подать вместе с декларацией. У налоговой есть три месяца на камеральную проверку и месяц на перечисление средств. Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF. Брокеры, которые весной 2022 года подпали под санкции, не дают доступа к иностранным бумагам.
Главный плюс ИИС — налоговый вычет от государства.
ИИС — это тоже брокерский счет, но с определенными налоговыми льготами, для получения которых нужно соблюдать несколько условий. ИИС появились в 2014 году, государство создало их для того, чтобы поощрять долгосрочное инвестирование среди населения. Прежде чем заключать договор, надо понимать отличие ИИС от брокерского счета. Это позволит сделать правильный выбор, в дальнейшем получать доход. Максимальный размер возврата, который можно получить по взносам — 52 тыс.
Когда брокерский счет невыгоден
То есть за год собственникам ИИС-1 возвращают до 52 тысяч рублей, если они платят НДФЛ в размере 13%, или до 60 тысяч рублей при ставке НДФЛ 15%. Но если закрыть ИИС-1 в течение трёх лет с момента открытия, полученные суммы вычетов придётся вернуть. Можно открыть ИИС без брокерского счета, но менеджеры брокеров часто автоматически заводят сразу оба счета для клиента. Это удобно для ситуаций, если ИИС закроется по каким-либо причинам.
ИИС и брокерский счет: в чем разница, что выгоднее открыть
Также потребуется направить заявление в ФНС, чтобы получить вычет. Пока порядок процедуры прорабатывают — её планируют ввести до конца 2024 года. Но известно, что заявление можно будет направить в личном кабинете налогоплательщика. ИИС-3 подойдёт тем, кто предпочитает долгосрочные вложения. Инвестиции на длительный срок, как правило, приносят большую доходность в сравнении с краткосрочными. Кроме того, «эффект сложного процента» начинает проявляться только с третьего года.
ИИС или брокерский счет? Сравнение по характеристикам
Пока карту не привезли, можно пополнить ИИС с карты другого банка и сразу начать инвестировать. Например, если ИИС открыт 1 июня 2021 года, то без потери вычетов его можно закрыть 2 июня 2024 года или позже. Можно начать инвестировать даже с 100 ₽ — примерно столько стоят акции некоторых компаний. С Т‑Банком вам не придется устанавливать сложные программы для работы на бирже и долго разбираться в том, как они устроены. У мобильного приложения Т‑Инвестиций понятный интерфейс со всеми необходимыми функциями. Оно будет удобно и тем, кто делает только первые шаги на фондовом рынке, и инвесторам с опытом.
Какой счет сделать основным: брокерский или ИИС
Если продержать счет открытым больше минимального срока владения, платить налог с дохода от продажи ценных бумаг не придется. Вывести деньги с ИИС можно только при его закрытии. Но если закрыть такой счет в течение трех лет с даты его открытия, то все выплаты по налоговым вычетам придется вернуть. То есть нужно быть готовым держать деньги на ИИС не менее трех лет.
Если инвестор предпочитает умеренно активную торговлю на бирже либо других официальных источников дохода у него нет, подойдёт ИИС с вычетом типа Б. Начинающие инвесторы не всегда знают, что лучше — индивидуальный инвестиционный счет или брокерский. Но выбирать между ними необязательно, можно иметь брокерский счет и ИИС одновременно. Брокер — это связующее звено между инвестором и биржей ценных бумаг.
С суммы дохода больше 30 миллионов налог платить придётся. То есть, если общий доход составит, например, 40 миллионов, нужно будет уплатить НДФЛ с 10 миллионов рублей. Когда человек не имеет опыта инвестиционной деятельности, ему лучше открыть ИИС. При правильно подобранной стратегии, можно вложить средства с минимальными рисками в государственные облигации.
Если брокер под санкциями, его приложение может быть доступно на его сайте. Обычный брокерский счет подходит и для инвестиций, и для активных спекуляций. На него распространяются менее выгодные налоговые льготы, но зато можно без проблем снимать деньги. На обычный брокерский счет — рубли, валюту, акции, облигации.
Как действует механизм закрытия и открытия, мы расскажем в конце статьи. Как действует механизм закрытия и открытия, я расскажу в конце статьи. Получается, что минимальная сумма, освобождаемая от налога, равна 9 млн рублей. Чем больше срок владения, тем выше доход, подпадающий под ЛДВ. ИИС – специальный счет с налоговыми льготами, который является разновидностью основного брокерского счета.
С его помощью инвестору обеспечивается доступ на биржу и возможность приобретать различные ценные бумаги. Прежде чем начать инвестировать, необходимо заключить договор на брокерское обслуживание. По этому договору можно открыть ИИС и брокерский счет одновременно, и не только управлять сделками с ценными бумагами, но и получать налоговый вычет по ИИС. Чтобы при инвестировании получить налоговый вычет, необходимо оформить индивидуальный инвестиционный счет. В статье расскажем, что такое брокерский счет ИИС, зачем он нужен, как с его помощью получить льготу и чем отличается брокерский счет от ИИС в 2024 году.
Это можно сделать даже через три года после открытия. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее. ИИС, открытый до 31 декабря 2023 года, — 3 года. Если закрыть счет раньше, выплаты по вычетам придется вернуть. Если не платите НДФЛ, например, если у вас статус самозанятого или ИП, получать вычет на взнос нельзя.
- Открывать его имеют право только организации из списка Центробанка, у которых есть брокерская лицензия.
- Начинающие инвесторы задаются вопросом, можно ли уже открытый брокерский счет перевести на ИИС.
- Это мера предосторожности от возможного банкротства брокерской компании или банка.
- Для открытия обычного брокерского счета гражданину РФ необходимо иметь при себе паспорт и документ о месте регистрации или пребывания, если этой информации нет в паспорте.
- Соберите первый портфель, торгуйте финансовыми инструментами и смотрите, как меняется цена.
Обычно ИИС рекомендуется открывать новичкам, а брокерский депозит – более опытным инвесторам. Брокерский ИИС позволяет вернуть часть инвестиций с помощью налогового вычета или не платить налог на прибыль после совершения операций. Важным моментом является выбор брокера и соблюдение условий индивидуального инвестиционного счета — срок действия договора и максимальные суммы инвестиций. Если решите вывести деньги — счет закроется, это касается любой суммы вывода. Ценные бумаги или деньги с ИИС переведут на отдельный брокерский счет. Если ранее вы получали вычет на взнос, придется заплатить налог — 13% с дохода от инвестиций.
Вернуть или не платить НДФЛ благодаря этому вычету можно, если доход относится к основной налоговой базе. Это не только зарплата и похожие выплаты, например авторские вознаграждения, но и другие поступления, например доход от продажи недвижимости и проценты по вкладам. Не все брокеры и УК поддерживают упрощенный порядок. Список компаний, подающих в ФНС сведения о праве на вычет в таком порядке, есть на сайте ФНС. На середину февраля 2023 года в списке было 17 брокеров и УК. Все брокеры с помощью ИИС дают доступ к фондовому рынку Московской биржи, где торгуются акции, облигации и фонды.